文●現代保險教育事務基金會保險消費者服務中心
竹北羅太太問
我先生今（106）年52歲，在電子廠上班，去年7月因不願被調到重慶工作而離職，當時他參加勞保的年資已滿25年，因為打算另找工作繼續加保，所以離職時沒有申請勞保給付，後來沒多久就收到國保的繳費單。
上（7）月月初，先生不幸車禍往生，留下我和二個還在唸高中的兒子。請問除國保外，先生之前參加的勞保還能申請給付嗎？
中心顧問答
羅先生在參加國保期間過世，遺有配偶及未成年子女，依國民年金法規定，家屬除可請領5個月的喪葬津貼外，配偶只要有扶養未成年子女，還可請領遺屬年金。
國保遺屬年金 設有最低保障金額
國保目前的月投保金額是1萬8,282元，5個月喪葬津貼為9萬1,410元（18,282元×5＝91,410元）。而遺屬年金則按被保險人保險年資，依公式「月投保金額×保險年資×1.3％」計算，且設有3,628元最低保障金額，此外，若同一順位合格的遺屬有二位以上時，每多一人可增給25％，最多可增給50％。
羅先生參加國保才1年，依規定算出的金額僅238元（18,282元×1×1.3％＝238元），因此羅太太可請領最低保障年金3,628元，由於她育有二位未成年子女，年金額可增領50％，因此羅太太每月可領到的國保遺屬年金為5,442元【3,628元×（1＋50％）＝5,442元】。
退勞保後身故 還可請領給付？
在勞保部分，雖然羅先生身故時已退勞保一年多，但因他退保當時51歲、勞保年資滿25年，已符合一次請領老年給付的條件（即年資滿25年、年滿50歲且離職退保），並且是在98年1月1日前就加入勞保，依勞工保險條例第63條之1規定，遺屬還是可以選擇一次請領老年給付或請領遺屬年金
如果選擇一次請領老年給付，依羅先生25年年資計算，可領到35個月，假設他退保前3年平均月投保薪資為4萬元，則可一次領到140萬元（4萬元×35＝140萬元）老年給付。
如果選領遺屬年金，依規定，遺屬年金是按老年年金的半數發給，但羅先生退保時才51歲，尚未符合請領全額年金（滿65歲）或減額年金（滿60歲）的條件。
針對這樣的狀況，勞動部曾頒佈函令，規定「…被保險人於未領取老年給付前死亡，且未達減給年金請領年齡者，按減給20％計算後年金金額之半數，發給遺屬年金。」因此，假設羅先生過去60個月最高月投保薪資平均為3萬8,000元，在25年年資、育有二名未成年子女及1.55％給付率之下，則勞保老年年金為1萬7,670元【38,000元×1.55％×25×（1＋50％）×（1—20％）＝17,670元】，半數則為8,835元（17,670元×1／2＝8,835元）。因此在勞保部分，羅太太可以一次請領140萬元老年給付，也可選擇月領8,835元遺屬年金直到身故。
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(來源:《現代保險健康理財》 344期)
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